梅縣區二屆人大常委會第五次會議

梅縣區審計局局長  李曉斌

2022年4月27日

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　受區人民政府委托，現就梅縣區2020年度區級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況，報告如下：

　　梅縣區深入學習習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，認真貫徹落實中辦國辦《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》有關部署要求。區一屆人民代表大會常務委員會第四十六次會議聽取和審議了區審計局代表區政府所作的《關于2020年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并提出了審議意見。區委、區政府高度重視審計查出問題的整改工作，結合人大提出的意見，組織有關部門認真研究審議意見，進一步增強責任感和緊迫感，把發現問題、解決問題、防范問題貫穿始終，限時按項逐條嚴肅整改，抓好審計整改“后半篇文章”，更好地發揮審計的監督保障作用。各有關單位能夠切實承擔整改主體責任，通過上繳財政資金、調整賬務、規范“三公”經費支出、嚴格工程建設程序等措施落實整改，有些單位以整改為契機，舉一反三，認真查找管理漏洞和薄弱環節，加強制度建設，完善體制機制。

　　一、關于審計工作報告反映查出突出問題的整改情況

　　（一）區級財政管理及決算草案審計查出問題的整改情況

　　1.財政預算編制方面

　　一是少列財政預算收入的問題，非稅收入5779.15萬元已全部上繳國庫。二是報人大批準的預算調整方案中未列出調減項目詳細的預算調整金額的問題，區財政局今后將按《預算法》規定，提高調整預算報告編制的質量。三是機關事業單位基本養老保險基金執行不嚴謹的問題，區財政局表示今后將進一步加強預算編制，規范預算調整，科學合理安排當年預算支出，提高預算編制的準確性。

　　2.財政預算執行方面

　　一是3個項目轉移支付資金預算執行進度緩慢執行率低的問題，目前已完成撥付1593.35萬元，剩余資金777.19萬元已盤活為存量資金。二是把關不嚴未按中央財政農村環境整治資金分配方案撥付資金的問題，該責任主管部門已承諾今后如需調劑使用的項目，將嚴格按規定辦理報批手續，做到專款專用，有效督促項目的建設，提升財政資金績效。

　　3.債券資金使用方面

　　一是專項債券資金滯留國庫或沉淀在項目單位的問題，區財政局督促各單位加強項目監管，加快債券資金支出進度，至2020年8月底，我區2020年新增債券支出進度為99.2%。二是專項債券資金違規擴大支出范圍，將債券資金用于償還其他項目銀行貸款本金的問題，已于2021年2月向區財政申請撥回1005萬元，歸還專項債券資金。三是有2個項目支出進度低于30%的問題，1個項目已整改，另一個全區環境綜合治理和修復建設（污水處理）項目因機構改革職能劃轉、合同關系等原因導致使用進度較慢。四是有2個項目前期準備不充分，環評和施工許可等審批手續未完成，影響項目開工的問題，現產業轉移集聚地污水處理設施和松棚鐵路物流基地項目均已開工建設。

　　4.區域生態補償金管理使用和政策落實方面

　　一是未及時撥付生態補償資金的問題，區級財政將該資金統籌安排用于支付禁止開發區內的陰那山靈光寺景區運營補貼，還剩余78萬元未完成整改。二是超范圍支付生態補償資金的問題，相關鎮已將違規開支資金上繳區財政局預算股。三是萬里碧道工程建設進度滯后、區河長辦未如實填報碧道建設進度、可行性研究報告批復前未取得用地預審批復的問題，區水務部門表示今后會按程序報建工程并如實上報進度。四是區農業等部門未對退出人工繁育野生動物養殖戶出臺后續的幫扶政策、生態補償結余資金未上繳財政的問題，相關單位已出臺《關于對退出食用為目的的陸生野生動物人工繁育戶在轉型轉產中實行幫扶的通知》并將結余資金上繳財政。     

　　（二）部門及單位財政管理審計查出問題的整改情況

　　1.預算執行方面

　　一是有2個單位的部門預算編制不準確的問題，二是有2個單位的部分項目支出預算安排與財政存量資金掛鉤力度不夠，執行率低于30%的問題，相關單位表示今后會加強預算編制管理，提高預算編制的科學性和準確性，加強預算執行管理，加快預算執行進度。

　　2.“三公”經費等支出管理方面

　　一是有12個單位超預算或無預算列支“三公”經費、培訓費及會議費的問題,相關單位已積極采取措施，嚴格控制“三公”經費等方面的支出。二是有11個單位租賃車輛未選用定點供應商的問題，相關單位在租賃車輛時均使用定點供應商。三是有1個單位在其他科目列支“三公”經費和培訓費的問題，該單位已按規定科目列支業務招待費、公務用車運行維護費用。四是有4個單位公務用車使用管理不規范，未對公車使用里程、油耗、費用等信息進行登記管理的問題，相關單位已完善公務用車管理制度和管理臺賬。

　　3.國有資產管理方面

　　一是有5個單位的部分資產未入賬反映的問題，相關單位已經補登記固定資產，區財政局的部分國有資產由于一些歷史遺留問題，正在進行整改。二是有8個單位的部分資產閑置未使用的問題，相關單位正積極進行維修，逐步進行出租或恢復使用。三是有1個單位未及時處理報廢、調劑公務用車的問題，該單位正積極向區農業農村局申請過戶。四是有2個單位已完工使用的工程未按規定結轉固定資產的問題，其中一個單位已完成了固定資產結轉。

　　4.財務管理方面

　　一是有12個單位未及時將非稅收入上繳財政的問題，相關單位已將非稅收入足額上繳財政。二是有1個單位未將歷年結余的臨床用血互助金上繳財政的問題，現正在整改，區衛生健康局表示將在2022年將臨床用血互助金列入同級財政年度預算，結余資金將于2021年年底上繳財政統籌使用。三是有2個單位購買辦公家具等未嚴格執行政府采購的問題，相關單位已按照規定實行政府采購。四是有3個單位往來款項掛賬超過3年未及時清理的問題，1個單位已將往來款上繳國庫，還剩2個單位未整改。五是有1個單位未嚴格執行國庫集中支付制度，將部分醫院建設項目資金直接撥付到醫院賬戶的問題，區衛生健康局已將預算安排資金實行國庫集中支付。

　　5.會計核算方面

　　一是有3個單位會計核算不合規的問題,相關部門均已整改。二是有1個單位未按規定開設“征地補償款提存賬戶”的問題，區司法局已提供梅州市梅縣公證處的開戶許可證和轉賬記錄。三是有2個單位的部分項目資金未進行單獨核算的問題，相關單位已將專項資金獨立核算。

　　（三）重大政策措施落實跟蹤審計情況查出問題的整改情況

　　1.促進就業優先政策落實方面

　　一是有1個現代創業孵化園建設進度較慢，招商引資效果不理想的問題，截至2022年2月底仍在整改中。二是向不符合條件的畢業生發放基層崗位補貼、向個別人員重復發放一次性創業資助的問題，區民政和人社局收到退回款項后已退回至區財政局指定賬戶；三是專項資金的使用率偏低，專項資金的扶持作用未充分發揮的問題，經財政局、民政和人社局、銀行聯審會通過放款，整改資金已在2021年3月發放至符合條件的企業。四是審核把關不嚴，個別培訓機構申請技能晉升培訓補貼材料手續不完善，申請補貼的培訓機構在開班之后才進行備案的問題，區民政和人社局表示今后將加強申報補貼的審核。

　　2.困難群眾基本生活保障政策落實方面

　　一是區民政和人社局等部門未牽頭制定具體的臨時救助對象認定辦法和流浪乞討人員救助資金發放管理實施細則的問題，相關部門已出臺相關工作操作細則。二是向個別不符合條件的兒童發放保障待遇和未及時將符合條件的兒童納入相關保障范圍的問題，相關單位已按要求擴大宣傳和發放保障金；三是把關不嚴，向17名已死亡人員發放低保金的問題，已追回相關低保金；四是未足額發放困難群眾救助資金的問題，已全額發放困難群眾救助資金。

　　（四）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計查出問題的整改情況

　　1.政策執行和決策方面

　　一是部分單位未嚴格執行集體研究決策規定的問題，相關單位已修改并執行有關制度規定。二是有1個部門未按要求完成考核指標的問題，區衛生健康局已組織人員開展“老年人健康管理服務”推進工作。三是有1個單位河長制工作落實不到位和以往審計發現的基本農田撂荒等仍未整改到位的問題，該單位已通過清理河道和復耕完成整改。

　　2.財務管理方面

　　一是專項資金使用不規范，有2個部門單位經濟普查項目經費、臨床用血互助金等用于其他項目開支的問題，已規范項目資金核算。二是有3個部門單位未嚴格執行公務卡結算制度的問題，相關單位均已使用公務卡。三是有2個部門單位部分費用支出依據不規范的問題，相關部門已補齊相關資料，今后能夠規范報銷手續。四是有1個部門未按規定建立內部審計制度的問題，區衛生健康局已印發《梅州市梅縣區衛健系統內部審計制度（試行）》。五是有1個單位未按要求征收污水處理費的問題，該單位正在積極向相關部門溝通，促進工程驗收移交。

　　3.資產管理和采購方面

　　一是有1個部門的1輛大型采血車自2018年閑置至今的問題，至今正在整改。二是有1個部門的裝修工程、印刷服務未實行政府集中采購的問題，區衛生健康局已嚴格執行政府采購制度。三是有1個單位簽訂垃圾中轉站建設及垃圾清運項目合同不規范的問題，梅西鎮已發函請求相關部門協助整改。

　　4.公務支出和公款消費方面

　　一是有3個部門單位公務接待陪餐人數超標準、支出未附公函和接待清單的問題，相關部門均已規范公務接待手續。二是有1個部門公務接待費、公務用車運行維護費、培訓費未按規定科目列支，該單位已整改。

　　（五）穩投資政策措施落實審計查出問題的整改情況

　　對于工程建設程序執行不嚴、工程及監理招標不夠規范、未按合同要求督促施工單位提供孵化園區項目建設的履約保函、未督促施工單位按要求使用工人工資支付專用賬戶發放工資的問題，區民政和人社局對各工程相關人員進行培訓，在今后的工作中規范行為。對于工程的管理和督促不夠，業主單位未建立工程項目的內部控制制度的問題，區民政和人社局已制定《梅州市梅縣區民政和人力資源社會保障局基本建設項目管理制度》。對于部分項目多計工程費用的問題，工程已完工，區民政和人社局已報財政審核中心審核。

　　二、關于部分問題未完成整改的原因及下一步工作安排

　　從目前整改情況看，區各部門單位重視審計查出的問題，及時制定整改措施予以落實，整改工作取得階段性成效。但仍有一部分問題未整改到位，主要有以下幾方面原因：

　　一是有些政府工作的社會宣傳力度不夠，如有1個現代創業孵化園招商引資效果不理想、老年人健康管理率未按要求完成考核指標等。

　　二是有些跨部門問題缺乏協調機制，需多方加強配合。如梅西鎮未征收污水處理費、轉移支付資金預算執行進度緩慢等。

　　三是有些問題受相關程序制約，需待相關程序履行完畢再行整改。如項目轉移支付資金預算執行進度緩慢、部分資產閑置未使用、項目前期準備不充分，環評和施工許可等審批手續未完成影響項目開工、專項資金的使用率偏低等。

　　四是有些屬于歷史遺留問題。如事故公車損毀嚴重被異地公安部門扣留，未能及時完成報廢和調劑使用等。

　　對于以上原因形成的整改不到位，區相關部門通過下列舉措加快推進問題整改，一是通過各種渠道將政府信息向社會宣傳；二是加強與相關主管部門的溝通，有針對性地制定整改計劃和措施，加快整改進度；三是不斷完善相關制度，進一步堵塞管理漏洞，嚴防同類問題再次發生。區審計局將對后續整改情況進行跟蹤督促。

　　三、今后對加強審計整改的意見建議

　　下一步，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，更加深入學習貫徹習近平總書記對廣東、對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，以中辦、國辦《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》為準則，在區委和上級審計機關的堅強領導下，自覺接受區人大的監督和指導，建立健全審計整改聯動機制，提升審計整改質量。

　　一是堅決提高政治站位。區各部門、各單位主要負責同志認真履行第一責任人的責任，壓實整改責任，補齊短板，確保各項問題整改完成；要進一步增強政治意識，重視規范平時工作，在“治已病、防未病”上下功夫，加強管理、防患未然。

　　二是大力推動標本兼治。區各責任部門單位要明確分工、分類施策、細化整改措施，對于不合理的新情況、新問題，要深入研究分析原因，主動探索，完善制度機制，加強管理；要持續加強對審計整改的跟蹤督促檢查，確保整改合規到位、扎實有效。

　　三是逐步建立整改合力機制。要強化審計整改監督，不斷建立健全被審計單位整改、政府主導、人大監督、主管部門監管、審計機關跟蹤督促、紀檢監察巡察協同的審計整改工作長效機制，進一步加大督促整改的合力，提升審計整改效果。

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，依法全面履行審計監督職責，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開，為推動打造生態惠民富民、宜居宜業宜游的“葉帥故里·大美梅縣”作出新的更大審計貢獻！

　　以上報告，請予審議！