各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告梅縣2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案，請予審議，并請縣政協各位委員和列席會議的同志提出意見和建議。
一、2011年財政預算執行情況
2011年，是中國共產黨成立99周年，是“十二五”規劃的開局之年，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大、縣政協的監督指導下，我縣財政部門堅持以科學發展觀為指導，認真貫徹落實縣委、縣政府的工作部署，以“培育綠色產業，建設宜居家園，打造客都明珠”發展戰略為工作主線，完善財政體制，狠抓財源建設，強化增收節支，依法科學理財，著力保障和改善民生，在財稅部門共同努力下，財政一般預算收入實現了新的突破，各項財政預算指標順利完成，預算運行質量良好，財政工作取得了較好的成績，實現了“十二五”時期的良好開局，為我縣經濟和社會各項事業協調發展提供了有力保障。
（一）2011年預算收支執行情況
收入方面： 2011年全縣一般預算收入完成100132萬元，為年初預算81942萬元的122.2%，同比增收29117萬元，增長41%。其中: 1、國稅部門完成17049萬元，占計劃的89.32%，同比增收1508萬元，增長9.7%。2、地稅部門完成36158萬元，占計劃的94.6%，同比增收4642萬元，增長14.73%。另外，“農二稅”完成9194萬元，占計劃的118.77%，同比增收2634萬元，增長40.15%。3、財政部門完成罰沒及行政性收費等收入6959萬元，占計劃的103.36%，同比減收513萬元，負增長6.87%。4、專項收入完成3747萬元，占計劃的129.61%，同比增收1091萬元，增長41.08%。5、其他收入完成27025萬元，占計劃的371.73%，同比增收19755萬元，增長271.73%。增收的項目主要是增值稅、企業所得稅、資源稅、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、車船稅、耕地占用稅和其他收入等，減收的項目為營業稅、個人所得稅、土地增值稅等。
支出方面：2011年全縣一般預算支出完成217660萬元，占支出指標的99.06%，比去年同期增支62199萬元，增幅40.01%。支出執行的主要情況是：1、一般公共服務支出完成42507萬元，比去年同期支出增長（下同）51.1%；2、公共安全支出完成9613萬元，比增17.69%；3、教育支出完成46978萬元，比增39.4%；4、科學技術支出完成1541萬元，比增60.35%；5、文化體育與傳媒支出完成3388萬元，比增24.88%；6、社會保障和就業支出完成32267萬元，比增9%；7、醫療衛生支出完成23579萬元，比增51.22%；8、節能環保支出完成3648萬元，比增108.29%；9、城鄉社區事務支出完成4622萬元，比增47.95%；10、農林水事務支出完成32596萬元，比增47.33%；11、交通運輸支出完成709萬元，比增140.34%；12、資源勘探電力信息等事務支出完成1436萬元，比增8.38%；13、金融監管等事務支出完成114萬元，比增100%；14、國土資源氣象等事務支出完成825萬元，比增42.54%；15、商業服務業等事務支出2799萬元，比增36.87%；16、住房保障支出完成782萬元，比增-77.91%；17、糧油物資管理事務支出完成322萬元，比增-19.1%；18、儲備事務支出40萬元，比增100%；19、財政部代理發行地方政府債券付息支出21萬元，比增200%；20、其他支出完成9873萬元，比增203.69%。
收支平衡方面：2011年，全縣一般預算收入完成100132萬元，省市一般固定性補助、省市一次性追加補助、轉貸財政部代理發行地方政府債券等收入116530萬元，上年結余收入3278萬元，調入資金3580萬元，合計可支配財力為223520萬元。全縣一般預算支出217660萬元，財政上解支出2886萬元，新增配套預算周轉金2488萬元，滾存結余486萬元（原煙廠借款366萬元，平衡獎100萬元，凈結余20萬元），實現了收支平衡，略有結余。
在全年支出數突破21億元情況下，通過加強部門預算精細化管理，從嚴控制一般性支出，較好地消化了在民生方面的追加支出，并通過增收措施，有效地縮小了年初收支計劃缺口。從全年財政收支和資金運轉狀況看，財政運行總體良好，但也應看到我縣2011年稅收增長有所減緩，新縣城基礎設施、縣重點工程項目建設及縣土地儲備工作快速推進，對資金的需求提出更高要求，財政運轉呈現階段困難。
（二）2011年財政主要工作情況
在2011年財政預算執行工作中，全縣財政收入總量和質量不斷提高，支出結構繼續優化，保證了全縣干部職工工資、黨政機關運轉、民生政策落實、重點項目建設等支出需要。做到了“五個堅持”：
1、堅持把支持發展作為財政工作的第一要務，努力促進全縣經濟快速發展
一是優化投資環境，細心服務企業。2011年梅縣通過投入20多億元用于新縣城公共基礎設施建設，每年投入2000多萬元治理農村生活垃圾等一系列措施，精心優化投資環境，大幅提升城鄉美化、凈化、亮化、綠化水平，以優美舒適的生活環境吸引眾多商人的投資目光。二是認真落實節能減排和落后產能淘汰工作，推動轉型升級。三是著力打造文化生態旅游戰略，抓好雁洋基礎設施及麓湖山文化產業園建設，進一步夯實我縣經濟發展的基礎。
2、堅持把理財為民作為財政工作的出發點和落腳點，提供優質社會公共服務
我縣財政工作以提升人民群眾的幸福感和滿意度為根本目標，貫徹落實“取之于民、用之于民”的理財宗旨，在全縣財政剛性支出大幅增加的情況下，多渠道籌措、整合和調度資金，進一步加大了民生領域投入，集中財力解決人民群眾熱切期盼的實際問題，重點支出得到了進一步保障。2011年，各級財政用于我縣民生方面的支出達到15億元以上，占全縣財政支出的70.5%。一是大力發展教育事業。全年教育支出4.7億元，增長39.4 %，推動教育教學質量均衡發展。二是健全社會保障體系。全年社會保障和就業支出3.23億元，增長9%。三是完善醫療衛生服務體系。全年醫療衛生支出2.36億元，增長51.22%，有效解決了城鄉困難群眾的看病就醫問題。四是積極實施農村綜合體制改革，加大對基層保障力度。全年財政安排了近1億元用于鎮、村經費激勵保障和農村生活環境治理，用于“三農”方面的資金達3.37億元，增長47.33%。全年累計發放糧食、良種、農機和農資綜合補貼、生態公益林效益補償等5000多萬元，切實減輕農民負擔，激發了農村發展的活力，有力地促進了農民增收和農業農村發展。五是逐步提高工資水平。在前兩年大幅增資的基礎上，進一步提高干部職工工資水平，提高了干部職工干事創業的積極性，促進了社會和諧穩定。
3、堅持把增收節支作為財政工作的基本任務，努力為經濟社會發展提供財力保障
一是加強征管，確保收入穩定增長。財稅部門堅持科學判斷收入增減趨勢，及早研究應對措施，通過加大監控力度、提高征管效率、挖掘增收潛力等措施加強稅收收入征管，繼續完善和規范非稅收入征繳管理，確保了財政收入的穩定增長。二是合理調度財政資金，有效緩解財政支出壓力。按照統籌來源、集中財力、保障重點的原則，多渠道籌措資金，進一步提高資金使用效益。同時加強對各部門、各單位一般性支出控制，有效緩解了收支矛盾。
4、堅持把緩解我縣財政困難作為財政工作的重要任務，努力向上爭取政策項目資金
財政部門注重加強與上級財政部門的匯報和溝通，與金融、稅務、審計等部門的交流和協調，緊緊把握國家政策方向和資金投向，調整好全縣財政收支質量和結構，最大限度地爭取中央省市各級財政的支持，2011年，我縣共爭取到上級基本財力獎補、教育專項補助等1億多元，極大地增加了我縣可用財力，為緩解我縣財政困難，促進經濟社會健康發展提供了財力保障。
5、堅持把改革創新作為財政工作的強大動力，努力提高財政管理水平
一是財政信息化建設穩步推進。通過規范預算編制程序，細化預算編制內容，加快推進財政科學化、精細化管理，進一步提高理財水平。二是財政支出管理得到加強。認真落實黨政機關厲行節約的通知要求，加強預算執行管理，從嚴控制一般性支出，集中財力保重點辦大事。三是政府采購工作進一步規范。采購規模不斷擴大，采購質量逐步提高。2011年共組織采購662批次，采購金額達7825萬元，節約財政資金1099萬元，節約率12.31%。四是加大財政投資審核力度。積極開展財政性投資的基建類項目、財政支出績效方面的評審，不斷擴大評審范圍。2011年共組織審核項目249項，送審投資2.82億元，核減資金4660萬元，核減率16.7%。五是財政監督工作繼續加強。組織開展了專項檢查，完善了內部監督檢查制度，有效提高工作效率。
各位代表，2011年，我縣財政各項工作任務順利完成，取得了較好的成績，但面對新的形勢新的任務，也還存在一定的困難和問題，一是面對當前財政收入基數大、政策性減收因素多等情況，要繼續保持財政收入的快速增收難度較大；二是在支出方面，經濟社會發展對財政資金的需求越來越大，財政增支壓力很大，收支矛盾更加突出；三是公共財政體系仍有待進一步完善，專項資金和非稅收入管理使用仍有待進一步規范，財政改革仍需進一步深化，財政監管需進一步加強。新的一年，我們將高度重視這些問題和困難，積極應對，采取有效措施加以解決。
二、2012年預算草案
2012年，我縣財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，按照科學發展觀的要求，繼續落實積極的財政政策，大力組織財政收入，調整和優化支出結構，嚴格控制一般性支出，切實保障和改善民生，提高公共服務均等化水平；積極運用財稅政策，促進經濟結構調整和增長方式轉變；繼續深化財政改革，加強財政科學化精細化管理，提高財政資金績效。
預算編制的基本原則是：一是堅持“積極穩妥，量力而行”的原則，財政收入增幅與經濟發展速度相適應，財政支出規模與地方可用財力相適應。二是堅持“保運轉、保重點、保民生，統籌兼顧”的原則，把確保穩定和政權運轉放在促進經濟社會協調發展的首位，財政投入突出安排在經濟社會發展的重點項目，集中財力辦大事。三是集中財力解決重點民生問題，支持重點民生規劃項目建設，積極推進基本公共服務均等化。
根據上述指導思想和基本原則，建議我縣2012年財政一般預算收入安排115151萬元，比2011年增長15%。
（一）一般預算收入計劃安排情況
1、工商稅收收入：總征收額為190602萬元，本級收入為66509萬元。（1）國稅征收的各項稅收擬安排增長25%，征收額為88552萬元，本級收入為21311萬元。其中：“兩稅”收入72012萬元，本級為18003萬元；涉外及其他企業所得稅收入16540萬元，本級為3308萬元。（2）地稅征收的各項稅收擬安排增長25%，征收額為102050萬元，本級收入為45198萬元。其中：營業稅征收額為29850萬元，本級為14925萬元；土地增值稅征收額為6270萬元，本級為3135 萬元；個人所得稅征收額為16250萬元，本級為3250萬元；企業所得稅征收額為32240萬元，本級為6448萬元；縣級固定稅種收入為17440萬元。
2、“農二稅”收入擬安排征收額為11493萬元。其中：耕地占用稅征收額為4875萬元；契稅征收額為6618萬元。
3、罰沒和行政事業性收費等非稅收入擬安排6959萬元。
4、專項收入擬安排3747萬元。其中：教育費附加2295萬元；排污費收入637萬元；其他專項收入815萬元。
5、其他收入（利息等收入、其他非稅收入）擬安排26443萬元。
（二）一般預算支出項目安排情況
按照量入為出，收支平衡的原則，2012年全縣一般預算支出安排163555萬元，按支出經濟分類科目分：1、財政負擔的基本支出擬安排78163萬元，其中：工資福利支出 47314萬元，商品和服務支出6068萬元，對個人和家庭補助支出24781萬元。2、項目支出部分擬安排85392萬元。
按照政府收支分類功能科目分，2012年預算支出計劃具體安排是：1、基本公共管理與服務32720萬元。2、公共安全6619萬元。3、教育33332萬元。4、科學技術173萬元。5、文化體育與傳媒1596萬元。6、社會保障和就業24850萬元。7、醫療衛生9818萬元。8、環境保護1184萬元。9、城鄉社區事務5485萬元。10、農林水事務19592萬元。11、交通運輸335萬元。12、采掘電力信息等事務321萬元。13、商業服務業等事務272萬元。14、國土資源氣象等事務550萬元。15、糧油物資儲備管理等事務307萬元。16、其他支出26401萬元。
按照上述預算編制安排，預計2012年本級一般預算收入115151萬元、上級（固定）補助收入39653萬元（其中：稅收返還收入18539萬元，財力性轉移支付18578萬元，教育專項轉移支付補助1821萬元，“市財力安排一般預算補助”715萬元），上年結轉486萬元（其中：原煙廠借款366萬元，凈結余120萬元），上解省市支出2733萬元。以上各項相加減后，縣級可支配財力為152557萬元。通過調入其他資金 10998萬元，預計全年總收入為166288萬元。按照收支平衡的原則，全縣一般預算支出計劃相應安排163555萬元，比2011年預算增長26.99%。
三、突出重點，力求突破，確保2012年預算任務順利完成
展望2012年，國際、國內環境依然錯綜復雜，不穩定性上升，下行風險有所加大。從我縣實際情況看，我縣經濟仍處于戰略機遇期，具備不少有利條件，但也面臨不少減收增支因素：收入方面，國家實行宏觀調控和稅收調整政策，造成稅收減收，主要稅源企業受原材料價格增長影響利潤下降以及房地產行業稅收下滑，收入計劃完成將面臨嚴峻挑戰；支出方面，教育、科技、農業等民生支出都需要財政進一步加大投入力度，財政支出剛性強、壓力大，實現預算收支平衡任務艱巨，必須科學合理編制2012年預算，認真抓好各項財政工作。
2012年我縣財政總體工作思路是：以科學發展觀為統攬，深入貫徹上級精神，圍繞實施“培育綠色產業，建設宜居家園，打造客都明珠”發展戰略，繼續實施積極的財政政策，狠抓增收節支，統籌財力、珍惜財力、用好財力，更加注重優化支出結構，更加注重保障民生，進一步推進財政科學化、精細化管理，著力提高資金使用效益和水平，為我縣當好梅州綠色崛起排頭兵做出新的貢獻。重點工作是“四個突出四個著力”：
1、突出財源建設，著力抓增收，增財力，促發展
一是積極應對宏觀經濟形勢變化，認真分析收入組織過程中出現的新情況、新問題和新矛盾，及時有效應對。加強與稅務部門的協調和配合，加強稅收征管，規范稅收秩序，確保應收盡收，保證各項稅收及時足額入庫。繼續加強對重點行業、企業的跟蹤服務，鞏固主體稅源，培育后續財源。充分調動鄉鎮培植財源、抓好收入的積極性，增強鄉鎮經濟發展活力。二是發揮財政政策引導作用，大力支持科技創新和節能減排。支持科技基礎能力建設，加快促進高新技術、科技成果轉化。加大節能減排投入，加快構建支持節能減排和淘汰落后產能的長效機制，提升企業可持續發展能力。加大對中小企業的扶持力度，幫助中小企業解決發展中的困難。三是深入研究上級政策，注重信息搜集，積極會同相關職能部門，以項目為載體，最大程度地爭取國家和省市支持；立足我縣經濟欠發達地區、中央蘇區的實際，認真算好財力賬、政策賬，積極爭取上級轉移支付和專項資金支持，力爭各項政策應享盡享。四是堅持厲行節約，牢固樹立過緊日子的思想，堅決反對鋪張浪費行為，逐步建立厲行節約的長效機制。
2、突出創新引領，著力深化體制機制改革
一是深化部門預算改革，推動預算編制的科學化、規范化、精細化水平，增強預算約束剛性，積極穩妥、有序推進預算信息公開工作。二是深化非稅收入管理制度改革，確保“收支兩條線”，健全非稅收入監管機制。三是加強對涉農、教育、醫療衛生、社會保障等民生資金和重點項目資金的監督檢查。四是牢固樹立精打細算、支出從緊的思想，大力壓減一般性支出，提高財政資金使用效益。
3、突出制度執行，著力提升支出績效
一是加強預算執行管理，堅持按預算辦事、按程序辦理、按進度撥款，建立健全預算支出執行情況通報、動態分析制度，嚴格預算調整和追加，強化預算嚴肅性。二是規范專項資金使用管理，嚴格專項資金預算編制，逐步建立以績效評價結果為依據的專項資金管理制度。三是強化資產管理，規范行政事業單位的資產配置、運用和處置，研究完善行政事業單位國有資產管理制度，加強對資產的全程動態監控。四是積極推行績效評價。深入推進財政科學化、精細化管理，著力加強對教育、農業、社保等重點項目資金的專項檢查和績效評價，切實發揮好財政資金的保障和支持效益。
4、突出依法理財，著力提高服務水平
一是繼續把法制財政建設納入財政工作全局，落實行政執法責任制，規范內部工作流程，積極穩妥推進政務公開，努力實現財政業務管理的科學規范和行政行為的合法有效。二是不斷增強財政服務能力，實現管理財政向服務財政轉變，理清經濟發展與財政收入的因果關系，實現收入財政向發展財政轉變。三是進一步增強財政財務人員為民理財意識，加大會計人員培訓力度，堅持不懈地抓好干部隊伍建設，努力造就一支政治過硬、作風優良、業務精通、廉潔高效的財政財務干部隊伍。